半年末工作布置会发言

河北建设集团股份有限公司总裁  商金峰

（2024年7月1日）

稍后董事长会做整体的总结和安排，我还是以发现问题和解决问题为导向进行工作布置。

在当前的经济形势下，各行各业基本都不太景气，建筑施工行业表现的尤为明显。特别在资金流角度，有钱的好项目越来越少，或即便一开始有钱也往往被业主（大部分是各级政府）挪用；而且过往所拖欠的各类应付账款又面临越来越大的偿还压力，供应商往往诉诸于法律诉讼，直至建筑施工企业败诉被执行。总之，留给施工行业腾挪的空间越来越狭窄。在这个大背景下，针对集团公司面临的现状，今天我以资金流管理为主线，给大家做若干安排：

1.市场承接要以项目有资金保障为首要衡量标准。在现阶段，大家在开拓市场时，要做到“广泛捕捉信息，分析资金来源，紧盯资金落地”。以目前占公司业务主流的政府类或者国有投资类项目为例，基本无外乎以下5种资金来源：（1）财政自筹。在当前的政府财政状况下，除了个别的大城市，绝大多数的政府财政在解决工资支出上已经捉襟见肘，基本没有对项目建设支持的能力，所以，对纯财政自筹的项目要保持警惕。（2）政府债。包括一般债和专项债，虽然地方政府对这两类债的资金普遍挪用，但在一定时间节点会努力还原，还是比较可靠的。对此类项目要注意，发债的资金比例往往不能覆盖总投资，要考虑好缺口部分资金的来源，不过当前各地政府的通用做法是抬高总投资水平，以使获得的资金能满足整体的需求。（3）国债资金和中央预算内资金，这两类资金是地方政府获取愿望最强烈的，因为这两类资金由国家来承担，不计入地方政府负债水平，等于国家白给。但同样要注意资金缺口，一般专项债可以给到总投资的80%，超长期国债和中央预算内资金根据所处地域（国家的东、中、西部）和项目类别的不同，只能支持30%-60%不等，基本上不可能覆盖真实的需求，缺口部分可以由地方政府再申请配套的专项债或一般债来解决。（4）国家对特定领域的专项支持资金，如民航机场（不包括通用航空）、重要铁路干线、环保、水利等。（5）向政策性银行（国开行、农发行、进出口银行）或商业银行申请的项目贷款。

无论是哪种资金来源，大家都要注意好两点。一是资金来源计划的可行性和落地性，我们要对拟参与项目的资金来源进行深入研究和多方印证，不能想当然，不能人云亦云，更不能盲目垫资坐等资金到位。二是要测算资金缺口，衡量自身的承受能力。我郑重地向大家提倡，要努力参与到和业主一起申请或跑办项目资金的过程中去，如果一味的等落实资金后再紧盯项目招标，非常容易被别人捷足先登，而且不盯好资金到位又很容易陷入垫资的旋涡。所以，最好的方法是和主要领导达成一致的意向，和具体负责的业主单位一起，共同跑办项目资金，这也是拓展公司资源圈的好机会。往低里说，哪怕是在过程中鞍前马后了，也能占领先机，同时还能掌握项目资金来源的真实动态。

2.生产组织要以能获得资金流入为主要目标。当前阶段，我们的生产组织要从“促生产、抓产值、形成利润、逐步变现”转变为：“在遵守合同的基础上，重点抓好能及时形成资金流入项目的生产”。在签订合同时，各级组织在付款条件上要慎之又慎，拒绝垫资施工。开工后，业主不能按合同约定支付预付款或进度款，就一定要严肃认真地与业主交涉，分析不能支付的原因。项目未来资金存在重大不确定性的，就必须要停工等资金到位，必要时可以合同解约（表扬三分、天辰在定兴拒马河搬迁区的做法）。要为了获取资金流去组织生产，也就是要只保证有资金项目的施工进度。即便是因特殊原因，各级政府有应急项目，也要做属地主要领导真正关注且有弥补承诺的项目，同时紧盯后续资金来源或弥补措施，不要被主管的部门领导以“政治任务”所迷惑，致使资金长期无法收回。负面案例：一分公司在竞秀区的烂尾项目，三分公司在乌鲁木齐某区的方舱。同时提示，不要过于追求“深耕”特定县域市场，毕竟经济体量小，资金来源单一。警惕因规模大捆绑“做贡献”，和因“垄断型合作”被对手算计。

3.以只争朝夕的紧迫感回收每一笔回款。抓好资金回收计划的全面性和落地性。要全覆盖，不能只安排自施项目，各类项目出了问题都需要公司负责。要重视防止因形势变化，领导更迭，因突发事件不得不被挪用等带来的影响；要有只争朝夕的紧迫感，学习“靳志宏精神”。要从资金回收延伸到结算书、还款承诺等，要注意政府出具相关材料的合法合规性，一般要政府常务会议通过，要拿到纪要，单一部门给的承诺基本无效。举例：表扬安装公司邵增会。也相信有很多的各级负责人，在像邵增会一样在资金回收上发挥着作用，发扬盯死和死盯精神。同时，做好对共管账户的灵活运用，进一步盘活资金，也是各单位、各项目的责任，让集团减少因应对倒贷而占用流动资金。

4.凝神聚力推进解决占用资金的历史项目。对占用公司资金的历史问题，各级负责人一定要沉下心来，步步为营，尽全力推动解决，要主动创造解决问题的条件。包括起诉、执行业主或实际施工人，推动业主破产等，总之，要尽一切努力，用最短的时间实现被沉淀资金的盘活回收。董事长在亲自推动依棉的解决，今年下半年会有根本性的进展，效果会很好；秀兰在四季度也会进入复建阶段；三分公司参与的莲池区明天广场项目，也要更快的推动落实破产复建进程，早日回收资金。

5.垫资要慎之又慎，投资要从严从紧。前面只是说了，对业主不能按合同付款的，要严控垫资施工，必要时停工。但在实际生产经营过程中，更大量的垫资情况是业主按合同付款或基本按合同付款，我们的实际施工人（包括公司内部员工内部费用型的）因自身实力问题，甚至于思想问题，找到公司来借款，用于项目施工。首先对这种情况要从经营财务角度将其判定为公司被迫垫资，其次，不能简单的认为，怎么也是企业主体责任，适当支持资金是应该的。一定要反复分析风险，让首先应当承担责任的人真正尽到一切努力，反复去找更好的解决办法，必须要公司支持的时候，必须严格落实5号文中对垫资的相关审批流程规定。也再次提示经营经理和财务经理们，要有红线意识，要对一把手的违规指令说不行。一季度末宣讲5号文件时我就讲了，对于支持项目垫资，一把手们过去掌握的普遍宽松，也致使大量公司的自有资金或占用其他项目的资金被占压在不良项目上，一把手们不会有恶意，但一定是比较随意。我们现阶段必须要严格控制对缺钱的项目输血，让不良项目、不良组织、不良合作人尽早暴露出来，从而最终减少公司的损失。另外，要坚决杜绝各单位隐形举债，严禁私自向第三方借款或给项目实际施工人借款提供担保，发现一例，严肃处理一例。投资行为主要在集团总部审批，会慎之又慎。包括PPP，也要有确定的融资渠道和可靠的还款来源，特别是还款来源，不然就会演变成公司还款，不能只是理论上可行（案例，不算成功，饶阳医院）。

6.警惕造成现金流短时大额流出的灰犀牛事件。（黑天鹅和灰犀牛，黑天鹅是比喻出乎意料发生的小概率高风险事件，具有不可预测性；灰犀牛是比喻大概率且影响巨大的潜在危机，这个危机有发生变化或改变的可能，是可以预测的）如大额诉讼冻结，施工队伍躺平甩锅，甲方暴雷等，不会突然爆发，一定早有征兆。项目经理要承担起对灰犀牛事件的预判责任，推行逐级和越级的同步上报（同步上报集团监察审计部或债务管理办公室，也可以给我本人发信息），一把手对本单位的可能的“灰犀牛”付总责，强化一把手责任担当，注重沟通不能不接电话，回避困难，激化矛盾。继续坚持法务诉讼管理的一把手负责制，全力遏制诉讼多发和败诉被动执行两头挤压的局面，强化主体责任，不去遏制被诉，就得频繁被履行。批评“甩手掌柜”，反对过度的“抓大放小”。

7.对与金融机构延续合作的重要性进一步提高认识。报表、支持日常存款（为什么开户审批）、省级行的沟通。

8.持续压缩不必要支出。降低费用预算，各级机关持续压缩非必要人员。不排除对部门进一步整合。各单位要果断裁撤各类“华而不实”的机构或小单位。

9.内部考核设置针对具体项目的资金回收指标。不仅仅是分子公司年度利润对应的资金上交，以及整体的4:3:3或5:5，不容易在过程中落实，要根据占用情况，特别是几个历史问题较多的单位，按项目逐个分析并设定项目的回收款目标。各单位也同样要推行到具体项目特别是占用了公司资金的项目，设定清晰可行的资金回收目标，与责任人的考核紧密挂钩。下半年我会亲自盯办各单位占用集团资金的回款，抓落实，不能让计划始终停留在纸上。

10.优化资金支出管理，畅通对重要资金问题的反馈渠道。近几年资金流一直紧张，资金到了集团，因集团与分子公司的债务核算原因，往往不能及时支付，在事实上给一些优质的项目带来了干扰。我代表经营班子，向受到影响的项目经理和合作伙伴们表示歉意，也向大家对集团公司的理解和支持表示真诚的感谢。同时，集团会努力改变在资金支付方面的被动局面，适当调整对分子公司的趸交趸扣的模式，尽量具体到来钱项目的经营性质，加以区别对待，解决大家不敢往回要钱的顾虑（已发内部通知，各一把手和财务经理都知道了）。也会进一步畅通对重大资金问题、紧迫资金问题的反馈和解决渠道，尽量不耽误相关方要紧的资金使用（包联领导每周与文生总的碰头机制，单靠财务系统很难分出轻重缓急）。提示：包联不是包办，不能代替系统领导的系统负责制。

补充：对二级机构负责人，配合分子公司，预报业绩，弄虚作假的，要严肃处理。部分所谓责任型的负责人，在集团审计时，还敢签字认可，已经非常接近于犯罪了。